Доброго дня!
Да да, снова 7.7. Имеется контора - учет самый обычный, купи продай. Столкнулись с такой проблемой, выяснилось при проверке налоговой. Клиент заплатил - авансом 10млн, потом в течении след. квартала выбирал товар. При формировании книги покупок, в ней получилось столько записей сколько отгрузок было по этому контрагенту, в фнс сказали это не правильно должна быть одна строка, в 14 колонке должна быть сумма аванса вся, а в 15 колонке общая сумма ндс на сколько он товара выбрал. Говорят что такое изменение было аж в 21 году.
Может кто сталкивался с такой проблемой ?

(0) а вы им именно книгу выгружаете или речь про декларацию ? в 77 есть книга покупок и книга покупок 1137(типа новая)
а релиз у вас какой? а в 8ке точно так, как они говорят?

Во времена клюшек, каждый уважающий себя 1Сник просто обязан был написать собственную книгу покупок-продаж и клиент-банк.

(1) ест-но книга покупок 1137. речь сейчас не про декларацию, а именно про ОТЧЕТ книга покупок, насколько я знаю и декларация при формировании из этого-же отчета данные выцепяет. релиз последний. ФНС не знает как в 8-ке, они говорят как должно быть.

Исходя из отрывочных и неполных знаний про НДС и изложенного в (0) могу отметить что либо кто-то не так понял, либо совсем всё печально. Аванс (вся сумма) по ставке 20/120 должен быть в книге продаж, равно как и каждая последующая отгрузка, а вот в книгу покупок должны были попасть записи по зачёту этого самого аванса по факту каждой отгрузки. Как это можно в двух книжках одной строкой прописать, особенно если отгрузок было больше одной слабо представляю.

(4) Как в книге покупок зарегистрировать счет-фактуру при частичном вычете НДС

Если вы хотите принять НДС к вычету по одному счету-фактуре частями в разных периодах, то нужно будет регистрировать этот счет-фактуру в книге покупок каждый раз, когда вы будете принимать к вычету очередную часть НДС. Регистрируйте такой счет-фактуру в общем порядке с учетом следующего (пп. "с", "т" п. 6 Правил ведения книги покупок, п. 2 Письма УФНС России по МО от 09.12.2016 N 21-26/94330@):

в графу 14 перенесите всю сумму, которая указана в строке "Всего к оплате" по графе 9 счета-фактуры. Делить на части ее не нужно несмотря на то, что вычет вы заявляете не полностью;
в графе 15 укажите ту часть НДС, которую принимаете к вычету в текущем квартале.
Аналогичным образом поступайте и при частичном зачете НДС с аванса, когда вы как продавец в соответствии с п. 6 ст. 172 НК РФ при отгрузке товаров (работ, услуг) принимаете частями к вычету НДС, начисленный с полученного аванса, поскольку отгрузили товары (работы, услуги) не на всю сумму предоплаты.

"должны были попасть записи по зачёту этого самого аванса по факту каждой отгрузки" - именно так сейчас и работает...ФНС уверяет что это не правильно, должна быть одна строка.

(3) посмотрите как в 8ке, если так же как у вас(а скорее всего это так), то скорее всего вы что-то не так поняли

(5) А даты у вас там в книге покупок разные при этом (даты отгрузок) или все концом месяца?

(5) И нахрена весь этот геморрой? А если отгрузка на несколько периодов растянется, один острый корнеплод одной записью не обойтись. Уж лучше по старинке, строго по факту отгрузки и оплаты двигать книжки.

(8) Некрасиво, когда десятки мелких отгрузок и столько же записей КПк ОДНОЙ датой и ОДНИМ поступлением денег на р/с (одна СФ на аванс).

(2) И текстовый редактори и игру питон...

(9) Согласен, и проверяющим как "огурцы из банки есть". Но с другой стороны и торги нужно заполнять, а там и грузополучатели и грузоотправители могут сильно различаться, соответственно и номера СФ, даже в одну дату, а если ещё и даты разные...

(10) Я в школе с "морского боя" начинал, но "удав" или "ксоникс" оставили неизглаимый след. До сих пор люблю казуальные игры

(7) даты стоят - фактические когда была произведена отгрузка.
Вот скрин по этому покупашке https://s.mail.ru/fpSj/oyguyA6fk
3 и 7я колонки это собственно когда пришел аванс и ему была выдана с/ф на аванс. 8-я колонки это уже даты отгрузок пошли.

Понятно, что замГБ обманула программиста: ей инспектор посоветовала схлопывать кучу почти одинаковых записей в одну, а не потребовала.

Но это дело не меняет. Раз заказчик просит - схлопывайте, Вам за это деньги платят )

(0) А как так получилось что налоговая вообще Книгами заинтересовалась

У них сейчас в из деклараций в их базу грузятся - смотри как хочешь

(13) Делайте как просят: одной записью от 31 октября.

(15) так книга покупок, это 8-й раздел декларации, видимо при проверке и заинтересовались.

(17) в (3) то вы про книгу написали а не декларацию

(18) так книга покупок это часть декларации ндс, но ее можно и отдельно сформировать...в чем проблема

(19)А точно совпадает?

Провел эксперимент в 8-ке, сотрудник ФНС оказалась права.
Закинул аванс в 3-м квартале, провел две отгрузки в 4-м, в книге покупок ОДНА строка, https://s.mail.ru/EGKo/wyLbb2kDi  , в колонке 14 сумма АВАНСА, а в колонке 15 сумма НДС по двум отгрузкам.