Всем привет, в НУ разбираюсь примерно как свинья в апельсинах, может кто подскажет.
Ситуация следующая: компания являяется налоговым агентом для поставщика, в первом квартале оформлено поступление, НДС отражен в книге продаж. Во втором квартале вводится корректировка на это поступления (уменьшилась цена).
Как в этом случае эта операция должна отразиться в корректировочной декларации НДС за первый квартал?
Абстрактный "бухгалтер" говорит, что должно быть две записи, первая - сторнирующая запись книги продаж прошлого периода и вторая - с новыми данными с указанием исправления.

УПП 1.3.140.2 если важно

Буду благодарен за любую помощь

Апну, может совсем не пятничная тема была

если вы делаете за первый квартал, то там же ничего нет в прошлом периоде.

Про 2 записи звучит вполне логично, да. Мои тоже так требуют.

(3) да я вроде тоже на просторах интрнета встречал данное решение, но ни обоснования, ни ссылок на письма ФНС или Минфина не было.

Осталось найти как в УПП типовыми механизмами реализовать данную схему, последний раз с конфигурацией работал лет 5 назад :)

Типовыми механизмами такое очень вряд ли есть тем более в упп. Даже в бп делал ручками движения по нужным регистрам.

(0) https://ibb.co/6v5LGfD - табличка, которую я рисовала и согласовывала с нач. налогового отдела, когда в нашем УПП писала корректировку ПТиУ.
Ссылок на законы нет (мне не нужно было).
Может тебе чем поможет.

(5) (6) спасибо большое! Ушел разбираться

(0)[компания являяется налоговым агентом для поставщика]
мало данных, у тебя что ?
- иностранный поставщик услуг
- металлолом или шкуры
- аренда госимущества

(8) металлолом в данном случае