Фирма-субподрядчик в декабре выставила акт выполненных работ и СФ.
В феврале эта же фирма уменьшает объем декабрьских работ и выставляет акт и СФ с отрицательными суммами. В типовой Бух эту ситуацию ввести не получается: в "Услугах сторонних организаций" суммы неотрицательные; СФ с отрицательными суммами ввести можно, но он не делает проводок по счету ЗПК.
Как же правильно это сделать? С точки зрения бухучета и 1С?
Исправлять в конфигураторе эти два документа? Переделать декабрьские документы? Ввести сторно? Ввести ручной операцией (какие проводки)?
Что-то я раньше с таким не сталкивамши... И растерямши...

С точки зрения бухучета, а также здравого смысла, если услуги выполнены и подписан акт, то их объем уменьшиться уже не могёт

Ну а почему бы не ввести сторно? По сути именно это и произошло в данной ситуации.

(2) А потомушта какого члена вы акт подписывали?

Разберитесь с бухгалтерией, с программой проще. "Отрицательная" СФ - с головой что-то, это к доктору надо.

Отрицательная счет-фактура - вполне нормальное явление. Если поставщик признает брак поставки или услуг, то она вполне логична.
Оформить можно либо как возврат (тогда возникнет претензия) или продажу (к чему более склонны аудиторы) с последующим взаимозачетом.

(5) Прежде чем говорить, что "Отрицательная счет-фактура - вполне нормальное явление", следует перечитать определение этой свмой СФ в НК. И будет ясно, что никакой отрицательной СФ быть по определению не может.
Если возникла нужда в корректировке реализации, так делать надо именно корректировку СФ. Либо правками в бумаге (с соответствующими подписями и словами, что "исправлено"), либо по-новому напечатанной с сопроводиловкой о замене ранее неправильно выданной. Но уж никак не с отрицательными суммами.

Сторно услуг надо делать. А если это относится к существенным событиям, то и баланс за прошлый год корректировать, если еще не сдали.

(7) Дурное дело не хитрое... Главбухам надо просто переговорить, да слепить встречный договорок фиктивный на эту сумму. Какие-нить услуги, что через пару дней проверить невозможно. Например, полы помыть ;))

(6) в налоговом кодексе не написано, что отрицательной счет-фактуры быть не может. Вполне может ... (у нас фирма с обязательным аудитом и аудитор ничего про отриццательные счета-фактуры не сказала и камеральная налоговая проверка по НДС была) - так что счет-фактуру с минусом вводить можно. Но лучше конечно если покупатель выставит поставщику продажу услуг в обратку (это более правильный вариант) и тем же днем оприходует услуги на требуемую за минусом сумму.

Спасибо за советы. Пойду с главбухом думать...

(9) НК читала? Определение? Совсем не надо писать, что отрицательной суммы в СФ быть не может. Потому что отрицательной реализации быть не может. Стоимость товара отрицательной быть не может. Нулевой - да, что зовется "на халяву" или "даром". Но не отрицательной.

То 9. Неправильный вариант. Это совершенно необоснованное действие завышает оборот по реализации. И неадекватно отражает в учете хозяйственную операцию.
Настойчивое желание аудиторов и "аудиторов" оформлять это через реализацию основано на том, что при нормальной реализации переходит право собственности в соответствии с ГК и обратно можно только продать. Но они плохо читали тот же ГК, который описывает массу случаев, в которых возможен возврат - продажа товара ненадлежащего качества, расхождение ассортимента с условиями договора, возврат при нарушении условий оплаты и пр. Нужно только грамотно обосновать операцию возврата. А не действовать тупо и по шаблону.
Кроме того мне непонятно, как продать обратно услугу :) Оказать ее поставщику услуг? С подписанием договора? Подписывая фиктивный акт?
Далее - мнение аудиторов лично для меня не авторитет. На пять аудиторов приходится один, который понимает что делает. Остальные пишут безтолковые заключения на 130 страниц в духе "по счету-фактуре ХХХ излишне перечислена в бютжет сумма 0.31 руб" (это по накладной то на миллион триста тысяч!).

(12) Тебе везет - так часто встречаешься с грамотными аудиторами...

(11) в обязательном порядке.
Минусовые счета фактуры встречаются постоянно - поскольку очень много брака идет от поставщиков. оформляем всю эту беду - обратной реализацией с оприходованием с меньшими суммами.

(14) Как же Джинн прав... Толковые аудиторы встречаются на просторах нашей Родины все реже и реже...

То 14. Ага. И директор радуется жизни, видя офигительную реализацию. А на самом деле мы продаем на бумажке :)
Налогов с оборота на вас нет :)

(16) Для директора своя считалка - и 90 счет там никак не участвует :)))

(16) Не, ты не понял: отрицательная реализация не у них. Они делают отрицательное оприходование! С отрицательными СФ!
 
Цирк зажигает огни...

(17) Бедный, бедный директор, за свою бесконечную доброту к некомпетентным бухам он реально рискует свободой...

(10+) Главбуха не убедил. Говорит - строительство, давальческое сырье. Субподрядчик сначала выставляет полную СФ на работы, а потом из нее минусует давльческие материалы.
Каким бы документиком ее убедить?

Понятно. Ничем ты не убедишь ГБ. И никакие документы, никакие аргументы не подействуют. Эта дама не хочет идти на конфликт с субподрядчиком, вот и все. Остальное - просто отговорки. Она предпочитает прятать голову в песок, авось как нибудь проскочит...
Хотя последствия будут не для субподрядчика. Последствия для вас именно будут. Именно вам зарубят возврат НДС по "отрицательным" СФ.
Но... Какого ГБ выбрал хозяин, такой результат и получит. Юкос-то за задницу взяли за дела аж 2000 года. Пусть ждет...

Если из работ вычесть материалы, то получится полная фигня.
Людей надо в школу учить математику.

Есть такая практика. И не только по браку и пр (5). Нам однажды чубайсы местные за переплату по эл.энергии с/ф отрицательную выставили. А на вопрос "Что это было?" закатили истерику, мол, "вы нам весь НДС испортили своей переплатой" и напрочь отказались переделывать.
НО. Наличие не означает законность. А уж мнение аудитора - это всего-навсего мнение человека, который считает, что знает законы лучше других, и готов нести за это материальную ответственность.