Добрый день. Возникла такая проблема.
Предприятие оказывает производственные услуги, соответственно используется счет 20.
Часть расходов на 20 в налоговом учете являются косвенными, соответственно в НУ ложим их на счет 20.01.2.
Выручки нет, соответственно на 20 по этой номенклатурной группе остается незавершенка. При этом косвенные расходы закрываются на счет 90.08.
И образуются временные разницы (ВР Дт 90.08 Кт 20.01.2). Беда в том, что должны образовываться временные разницы по Кт 20.01.1. Из-за этого потом неправильно считается налог на прибыль. При полном отсутствии выручки и начальных остатков происходит начисление налога на прибыль.
Чтобы это могло быть?
На чистой базе промоделировав данную ситуацию все получилось как надо.
Соответствие счет поставила по умолчанию. Проверила движения первичного документа в регистр "Учет затрат". Движение идентичное с чистой базой. Тестирование ключей аналитики тоже делала.
Помогите пожалуйста.