Проведение документа: Закрытие месяца 00000012 от 31.07.2006 12:05:01
Отсутствует база распределения общехозяйственных расходов
для которых в статье затрат указана следующая принадлежность
к виду деятельности:Не ЕНВД (Расходы относятся к деятельности, не облагаемой ЕНВД).

Организация не использует ЕНВД. Метод Директо Костинг стоит. Закрытие месяца проводится, но выдаётся вышеназванная ошибка.  

Методы распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов заполнены для 26 счёта. и для каждой статьи затрат "база не распределяется" выставлено.

Если в учетной политике снимаю галку "директ хостинг", то документы при закрытии месяца не выдаётся никакого сообщения но 26 счет не закрывается.

(0) На 20-м счете есть обороты за период ?

(1) )) 26 же счет. Вопрос снят.

Если нет директ-костинга,то 26 счет закрывается на 20-й (не скажу точно, откуда берутся суммы проводок, то ли пропорционально материальным затратам по видам номенклауры, то ли еще как. Если нет продукции, то не закрывается, и это нормально). Если директ-костинг, то 26 счет закрывается на 90-й - себестоимость, пропорционально выручке. У вас, наверно, нет выручки по деятельности не ЕНВД?

(3)Выручка в первом месяце есть по не ЕНВД. на счете 90.01.1  При проведении "закрытие месяца" не выводится никаких сообщений предупреждающих. Однако счёт 26 не закрывается.

(3)представляете! месяц закрылся. выручка есть. И второй месяц тоже закрылся. 26 счёт. Но вот в третьем месяце небыло выручки. Что делать в этом случае?

(4) и (5) будят в моем мозгу скандальные противоречия :) Т.е. когда есть выручка 26 все же закрывается? А нет выручки - не закрывается? Может, продать что-нибудь на 1 копейку? или галочку какую в закрытии месяца отжать...

(6)Именно так. если есть выручка то закрывается. А вот если нет выручки не закрывается. Про то что на 1 копейку реализацию можно сделать - слышал такое. Но это разьве правильное решение? Както хочется правильно решить это дело.

(7) Ну так в закрытии месяца галочки уберите с зарытия счетов 23,26 и все. А будет выручка в следующих месяцах, тогда и спишется сумма.

(8)А ведь счет не закрывается получается. так можно оставлять?

1) оставлять на 26низя
2) вследующих периодах не спишется

(10)А как решить проблему?

(11) руками его закрой

(12)А нельзя сделать чтоб автоматом закрылся? например изменить метод распределения затрат?

(13) ну или метод распределения затрат измени
:-)

(14)А на что изменить? вот у нас такие методы

Основное подразделение  -   Прочее            - не распределяется
Основное подразделение  -   амортизация НМА   - не распределяется
Основное подразделение  -   зар плата         - не распределяется

а чего, зарплаты нету?

(16)как нет? вот же есть третья строчка.

(17) в аналитике 20 счета - или где там база для распределения 26 ищется?

я так себе представляю, что у тебя на 26 есть обороты по некоему подразделению, а на 20 нет "зарплатных" оборотов по этому подразделению - вот базы и нет

(19)А 20 счёта вобще нет. а ищется это в учетной политике организации. там есть закладка "производство" -"счета 25,26" а в них "методы распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов.

ну знаешь, выручки нет, 20 счета нет...
раз поставил галку "директ-костинг" - списывай все руками, пока выручка не пойдет

(10) пардон... действительно. В 7-ке вроде распределялось...?
Ана расходы будущих периодов если перекинуть?

(22)а как сделать это??

(23) Операцией введеной вручную! Когда появится выручка или 20, сделать обратно!

кстати да, РБП это интересный методический ход!

а можно и вообще вместо 26 пока выручки нет, сразу на 97 затраты сажать

(24) А обратно-то зачем, просто в этом расход указать период (ну или поменять его на первый, в каком выручка) и при закрытии месяца, где выручка есть, РБП спишется.

(27)Интересно! а вобще выручка была в первых двух месяцах! в третьем небыло!

(27)А поясните пожалуйста как расходы будущих периодов к этому применить

(29) Примять РБП в общем случае некорректно.

(30)А как решить тогда проблему чтоб закрылся 26 счёт?

(30)выручки нет просто. а счёт не закрывается.

(30) и мне интересно! Как все-таки закрыть 26 счет, если нет выручки? Ситуация ведь жизненная. В общем случае, согласна, расходы будущих периодов для другого предназначены.

(33)Весь интернет образил. Ответов нет! вобще!

(34)http://forum.klerk.ru/archive/index.php/t-213002.html

Сделать реализацию на 1 копейку. Закрыть 26 счет. Удалить реализацию. Закрыть 90 счет.

(36) ...Перепровести документы. Сделать реализацию на 1 копейку. Закрыть 26 счет. Удалить реализацию. Закрыть 90 счет. До бесконечности :)

"Нормативными актами по бухгалтерскому учету на настоящий момент не установлен однозначно порядок учета расходов, которые несет организация, осуществляющая уставную деятельность, но не имеющая в текущем периоде реализации.
Данные расходы могут быть признаны в составе расходов будущих периодов с равномерным включением в расходы при формировании финансового результата последующих отчетных периодов.
Также указанные расходы могут быть учтены в текущем отчетном периоде и сформировать непокрытый убыток отчетного периода.
Таким образом, порядок признания и отражения в бухгалтерском учете расходов в рассматриваемой ситуации определяется организацией самостоятельно и должен быть закреплен в учетной политике."
http://www.garant.ru/consult/account/235791/

(37) достаточно одного раза, бесконечно повторять не надо

(38) Огромное спасибо! Вот это, действително, реальная помощь.
(31) Ну вот, значит, можно и руками на расходы будущих периодов проводку сделать, чтоб потом закрылось, когда выручка будет. Можно самому закрыть по аналогии с месяцами, когда выручка была - операцией на 90.8 с 26 счета, можно непосредственно в документах, которые делали проводки на 26 счет, другой счет указать, например, 90.7 тут предлагали. В общем, явно ничего из этого не запрещено.

(40)Спасибо большое! А какой способ наиболее для вас подходящий?

(40)самому лучше тогда наверно! по аналогии с теми месяцами когда закрывалось.

(42) да попробуй ты как в (36)

(43)А как закрыть счёт то после удаления реализации? ведь закрываются счета закрытием месяца.

(44) так можно же несколько документов закрытия месяца
в 1-ом установи флажок напротив закрытия 26 счета
во 2-ом напротив закрытия 90

(45)ООО! прикольно! спасибо!

(45)только он так не закрывается этот 90 счёт. такчто пришлось ручками 44 закрывать

а это как??? мне кажется у меня похожая проблема, не закрывается 44.1.2 т.к. база распределения расходов =0

(48)это похоже надо тебе отдельный вопрос заводить

(48)вон посмотри v8: Помогите не закрывается 44 счёт при закрытии месяца "отсутствует база распределения."

(50) это как раз его вопрос :)

Да,мой.