Внедряю на предприятии 1сБухгалтерию (хозрасчет).
Показываю документ "Оказание услуги"- при проведениии формируются проводка:
Д62.1 - К90.1.1 (выручка от реализации)
Затем на основании этого дока делую Счет-Фактуру при проведениии формируются проводка:
Д90.3 - К68.2 (Начислен НДС)

Бухов такая проводка не устраивает , почему-то. Они привыкли делать так:
Д62.1 - К68.2 -Правильно ли это?

Как им объяснить что необходимо делать так, как это реализовано в 1с?
Есть какие-то ссылки на какие-нить бухгалтерские правила и т.п?

ПБУ. Яндекс.

Скажи что в 1С не выдумывает проводки, там над этим аудиторы стараются. А аудиторам виднее. Ну и пусть ПБУ читают..

(0)бредовая у них проводка. В конфе правильно: выделяется НДС, счет 90.3 для этого и существует. А у вас получается вообще чушь даже с цифрами: или выручка без НДС, или клиент еще должен оплатить НДС. Галиматья

(0) а первая проводка их устраивает? или тоже нет?

Да фигня какая-то, не верится мне, в любом учебнике есть. А когда про 76АВ узнают?)) вот ужас будет

куда автор свалил?

кроме как fretnm и сказать то нечего... Бухов в сад...

P.S. предупреди директора, что придет налоговая - и посадит его...

(7) Не посадит :)
Кредит 68 счета то верно начисляется, НДС в бюджет будет заплачен правильно (по идее, но с такими бухами).

А вот то, что форма 2 полетит, да и в балансе будет искажена отчетность по дебиторской задолженности - 122 статью могут и влепить.

(0) Расскажи, а как они оплату потом от покупателя проводят, уж больно интересен мне этот момент в свете "они привыкли так"

(0) У вас случаем не старый план счетов используется?!

(9)там 90-го счета не было, там 46-й был

(10) Уже сам заметил, но проводка Д62К68 точно оттуда. Может у людей календарь глючит?

автора услышать хочется.......
а потом выводы делать......

Извините, что так поздно отвечаю,не было доступа в инет.
Оговорюсь,  в бухгалтерии разбираюсь слабо , пока еще учусь...

У них идея такая:
Д62.1 - К90.1.1 (Сумма к примеру 1000 руб) (хотя в 1с 1180руб)
Д62.1 - К68.2 -(Начислен НДС 180 руб)

Затем они закрывают счет 62 такой проводкой:
Д50.1 - К62.1 (Сумма 1180 руб) или  Д51 - К62.1 (Сумма 1180 руб)

И тоже самое  со 76 счетом....

а инструкцию к плану счетов они не пытались читать?

(13) Твои бухи по своим законам живут ?

Может кините ссылочку или "как искать" в Инете подскажите, чтоб и им доходчиво так мог объяснить и тыкнуть носом в ПБУ, а то они уже достали...

МФ РФ ПРИКАЗ от 31 октября 2000 г. N 94н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПЛАНА СЧЕТОВ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНИЗАЦИЙ И ИНСТРУКЦИИ ПО ЕГО ПРИМЕНЕНИЮ

почитайте там сч 90 и 62

для начала......

(17)Этого хватит ?

Счет 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"

Счет 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" предназначен для обобщения информации о расчетах с покупателями и заказчиками.
Счет 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" дебетуется в корреспонденции со счетами 90 "Продажи", 91 "Прочие доходы и расходы" на суммы, на которые предъявлены расчетные документы.
Счет 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" кредитуется в корреспонденции со счетами учета денежных средств, расчетов на суммы поступивших платежей (включая суммы полученных авансов) и т.п. При этом суммы полученных авансов и предварительной оплаты учитываются обособленно.
Если по полученному векселю, обеспечивающему задолженность покупателя (заказчика), предусмотрен процент, то по мере погашения этой задолженности делается запись по дебету счета 51 "Расчетные счета" или 52 "Валютные счета" и кредиту счета 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" (на сумму погашения задолженности) и 91 "Прочие доходы и расходы" (на величину процента).
Аналитический учет по счету 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" ведется по каждому предъявленному покупателям (заказчикам) счету, а при расчетах плановыми платежами - по каждому покупателю и заказчику. При этом построение аналитического учета должно обеспечивать возможность получения необходимых данных по: покупателям и заказчикам по расчетным документам, срок оплаты которых не наступил; покупателям и заказчикам по не оплаченным в срок расчетным документам; авансам полученным; векселям, срок поступления денежных средств по которым не наступил; векселям, дисконтированным (учтенным) в банках; векселям, по которым денежные средства не поступили в срок.
Учет расчетов с покупателями и заказчиками в рамках группы взаимосвязанных организаций, о деятельности которой составляется сводная бухгалтерская отчетность, ведется на счете 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" обособленно.

Счет 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"
корреспондирует со счетами:

       по дебету                           по кредиту

46 Выполненные этапы по            50 Касса
 незавершенным работам           51 Расчетные счета
50 Касса                           52 Валютные счета
51 Расчетные счета                 55 Специальные счета в банках
52 Валютные счета                  57 Переводы в пути
55 Специальные счета в банках      60 Расчеты с поставщиками и
57 Переводы в пути                    подрядчиками
62 Расчеты с покупателями и        62 Расчеты с покупателями и
 заказчиками                        заказчиками
76 Расчеты с разными               63 Резервы по сомнительным
 дебиторами и кредиторами           долгам
79 Внутрихозяйственные             66 Расчеты по краткосрочным
 расчеты                            кредитам и займам
90 Продажи                         67 Расчеты по долгосрочным
91 Прочие доходы и расходы            кредитам и займам
                                 73 Расчеты с персоналом по
                                    прочим операциям
                                 75 Расчеты с учредителями
                                 76 Расчеты с разными
                                    дебиторами и кредиторами
                                 79 Внутрихозяйственные
                                    расчеты

(15) И соответственно они хотят видеть в журнале ордере по счету 62 ,76 кореспонденцию со счетом 68.
Я так понимаю они давно уже так учет ведут, и проблем не скем по-видимому не было....

(13) Накапай на них в налоговую и уволься. Такие проводки были в старом плане счетов. А он умер причем давно. Учить программисту бухгалтеров основам бухгалтерского учета неготично.

и где ж ты в приведенном 68 счет то увидел?

+21 и начни с 90-го и определения - что такое выручка!

Ок, всем спасибо, если не поможет, покажу им текст этой темы....

Можешь им еще вот это показать http://www.buh.ru/document-853

Мдя, вывалил такой кусманище из книжки)) "Они давно так ведут", интересно все-же, они выручу уменьшали на сумму НДС или клиенты переплачивали (это маловероятно и в накладных как напишешь)?

(25) не, они просто на 90.1 без НДС отражали..... почитай 13 пост

К сведению спорящих. По всем инструктивным материалам к новому плану счетов действительно д.б. открыт субсчет на 90 для отражения НДС по подобным сделкам. Но ... Приведенная корреспонденция все же допустима. При проверке налоговой не будет никаких проблем. Аудиторы, конечно, напишут в заключении, что так не надо. Однако это не влечет никаких санкций. И этим самым аудиторам надо ведь что-то написать, чтоб создать видимость работы.
Так, что бухи могут изнасилить нашего автора.

(26)ааа, я пропустил тот ответ.
(27)Я не бухгалтер, но выручка же занижается на сумму НДС. Я такое вижу в первый раз. Да вроде никто и не спорит особенно)

(13) Ага, т.е. на счете 62.1 копится кредиторская задолженность на сумму НДС. А с нее по идее надо начислить НДС с авансов. Не, 122 статья обеспечена...

(29) почему она там копится? суммы посмотри внимательно