Значится ситуация такая. Стали внедрять ЗиК с середины года, т.е. забили в карточку НДФЛ за 6 мес. доходы, вычеты, расчитали соответствующие ЕСН в карточке. А с 1 июля стали всех принимать на работу и вводить начисления. открыжили все начисления и выплаты за июль. Переходим в август - появляются задолжности - некоторые понятны, а вот некоторые....
  Природа появления некоторых ошибок такая:
  К примеру, Пупкин В.В.
в карточке НДФЛ на начало июля за работником задолженность по НДФЛ 104 руб.
на конец июля - 0 р. (Начислено и удержано - совпадают)
в ЖР НДФЛ - начислено 775 р.
     НДФЛ - удержано 879 р.
вся з/п выплачена(З/п Начислено - НДФЛ удержано)=0
Однако, появляется задолженность в виде 104 руб.(З/п Начислено - НДФЛ начислено) = 104
  

(0)Льготы. (879-775)/0,13=800

Кнопка "Прокомментировать ход расчета" в журнале расчета зарплаты видна?
104/13*100=800
Эта цифра ничего не говорит? Подскажу: вычеты.

  Вычет 400 р. прекратился в мае...
        Сбор сведений для расчета остатков имущественных вычетов
        Обнаружены следующие льготы по налогу:
            Код вычета: 103, действует с 01.01.05
 
        В журнале расчетов обнаружены следующие данные по периоду действия:
            За Июль 2005 г.:
                Надбавка за особые условия (код дохода 2000) - 1678.40 руб.
                Надбавка за выслугу лет (процентом) (код дохода 2000) - 629.40 руб.
                Оклад по званию, надбавка за квалификационный разряд (код дохода 2000) - 300.00 руб.
                Оплата по окладу (код дохода 2000) - 2348.00 руб.
                Премия ежемесячная (код дохода 2000) - 524.50 руб.
                За работу в стесненных условиях (код дохода 2000) - 250.00 руб.
                За мытье окон, стирка (код дохода 2000) - 137.50 руб.
                Разделение рабочего дня (код дохода 2000) - 93.75 руб.
 
        В журнале расчетов обнаружены следующие данные по периоду регистрации:
            За Июль 2005 г.:
                НДФЛ удержанный: 879.00
 
        Обнаружены введенные вручную данные о доходах:
            За Январь 2005 г.:
                Доход с кодом 2000: сумма 3715
 
            За Февраль 2005 г.:
                Доход с кодом 2000: сумма 3401.45
                Доход с кодом 2760: сумма 3270; сумма вычета (503):2000
 
            За Март 2005 г.:
                Доход с кодом 2000: сумма 5147.27
 
            За Апрель 2005 г.:
                Доход с кодом 2000: сумма 5960
 
            За Май 2005 г.:
                Доход с кодом 2000: сумма 5960
 
            За Июнь 2005 г.:
                Доход с кодом 2000: сумма 5960
 
        Расчет вычетов к доходам
            Доход с кодом 2760
                Сумма дохода с начала года по Январь 2005 г.: 0.00; сумма вычета (код 503): 0.00
                Сумма дохода с начала года по Февраль 2005 г.: 3270.00; сумма вычета (код 503): 2000.00
                Сумма дохода с начала года по Март 2005 г.: 3270.00; сумма вычета (код 503): 2000.00
                Сумма дохода с начала года по Апрель 2005 г.: 3270.00; сумма вычета (код 503): 2000.00
                Сумма дохода с начала года по Май 2005 г.: 3270.00; сумма вычета (код 503): 2000.00
                Сумма дохода с начала года по Июнь 2005 г.: 3270.00; сумма вычета (код 503): 2000.00
                Сумма дохода с начала года по Июль 2005 г.: 3270.00; сумма вычета (код 503): 2000.00
 
        Расчет стандартных и имущественных вычетов
            - за Январь 2005 г.:
            общий совокупный доход для расчета вычетов: 3715
                предоставлен вычет с кодом 103 в размере 400 руб., установленный пп. 3 п. 1 ст. 218 НК РФ
 
            - за Февраль 2005 г.:
            общий совокупный доход для расчета вычетов: 8386.45
                предоставлен вычет с кодом 103 в размере 400 руб., установленный пп. 3 п. 1 ст. 218 НК РФ
 
            - за Март 2005 г.:
            общий совокупный доход для расчета вычетов: 13533.72
                предоставлен вычет с кодом 103 в размере 400 руб., установленный пп. 3 п. 1 ст. 218 НК РФ
 
            - за Апрель 2005 г.:
            общий совокупный доход для расчета вычетов: 19493.72
                предоставлен вычет с кодом 103 в размере 400 руб., установленный пп. 3 п. 1 ст. 218 НК РФ
 
            - за Май 2005 г.:
            общий совокупный доход для расчета вычетов: 25453.72
            общий совокупный доход превысил предел в 20000 руб., установленный ст. 218 НК РФ для вычета с кодом 103
            вычеты не предоставляются
 
            - за Июнь 2005 г.:
            общий совокупный доход для расчета вычетов: 31413.72
            общий совокупный доход превысил предел в 20000 руб., установленный ст. 218 НК РФ для вычета с кодом 103
            вычеты не предоставляются
 
            - за Июль 2005 г.:
            общий совокупный доход для расчета вычетов: 37375.27
            общий совокупный доход превысил предел в 20000 руб., установленный ст. 218 НК РФ для вычета с кодом 103
            вычеты не предоставляются
 
        Расчет налоговых баз по ставкам налога нарастающим итогом с начала года
            - по Январь 2005 г.
                Имеются следующие доходы:
                    Код дохода 2000: 3715.00 руб.; вычет по доходу 0.00 руб.
 
               

                Всего стандартных вычетов: 400.00
                Остаток имущественных вычетов с кодом 311: 0.00
                Остаток имущественных вычетов с кодом 312: 0.00
                Всего имущественных вычетов, приходящихся на текущий год, код 311: 0.00
                Всего имущественных вычетов, приходящихся на текущий год, код 312: 0.00
 
                Налоговые базы:
                    по ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 3315.00
                    по дивидендам: 0.00
                    по ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00
 
                - по Февраль 2005 г.
                    Имеются следующие доходы:
                        Код дохода 2000: 7116.45 руб.; вычет по доходу 0.00 руб.
                        Код дохода 2760: 3270.00 руб.; вычет по доходу 2000.00 руб.
 
                    Всего стандартных вычетов: 800.00
                    Остаток имущественных вычетов с кодом 311: 0.00
                    Остаток имущественных вычетов с кодом 312: 0.00
                    Всего имущественных вычетов, приходящихся на текущий год, код 311: 0.00
                    Всего имущественных вычетов, приходящихся на текущий год, код 312: 0.00
 
                    Налоговые базы:
                        по ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 7586.45
                        по дивидендам: 0.00
                        по ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00
 
                    - по Март 2005 г.
                        Имеются следующие доходы:
                            Код дохода 2000: 12263.72 руб.; вычет по доходу 0.00 руб.
                            Код дохода 2760: 3270.00 руб.; вычет по доходу 2000.00 руб.
 
                        Всего стандартных вычетов: 1200.00
                        Остаток имущественных вычетов с кодом 311: 0.00
                        Остаток имущественных вычетов с кодом 312: 0.00
                        Всего имущественных вычетов, приходящихся на текущий год, код 311: 0.00
                        Всего имущественных вычетов, приходящихся на текущий год, код 312: 0.00
 
                        Налоговые базы:
                            по ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 12333.72
                            по дивидендам: 0.00
                            по ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00
 
                        - по Апрель 2005 г.
                            Имеются следующие доходы:
                                Код дохода 2000: 18223.72 руб.; вычет по доходу 0.00 руб.
                                Код дохода 2760: 3270.00 руб.; вычет по доходу 2000.00 руб.
 
                            Всего стандартных вычетов: 1600.00
                            Остаток имущественных вычетов с кодом 311: 0.00
                            Остаток имущественных вычетов с кодом 312: 0.00
                            Всего имущественных вычетов, приходящихся на текущий год, код 311: 0.00
                            Всего имущественных вычетов, приходящихся на текущий год, код 312: 0.00
 
                            Налоговые базы:
                                по ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 17893.72
                                по дивидендам: 0.00
                                по ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00
 
                            - по Май 2005 г.
                                Имеются следующие доходы:
дохода 2000: 24183.72 руб.; вычет по доходу 0.00 руб.
дохода 2760: 3270.00 руб.; вычет по доходу 2000.00 руб.
 
                                Всего стандартных вычетов: 1600.00
                                Остаток имущественных вычетов с кодом 311: 0.00
                                Остаток имущественных вычетов с кодом 312: 0.00
                                Всего имущественных вычетов, приходящихся на текущий год, код 311: 0.00
                                Всего имущественных вычетов, приходящихся на текущий год, код 312: 0.00
 
базы:
ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 23853.72
дивидендам: 0.00
ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00
 
                                - по Июнь 2005 г.
следующие доходы:
дохода 2000: 30143.72 руб.; вычет по доходу 0.00 руб.
дохода 2760: 3270.00 руб.; вычет по доходу 2000.00 руб.
 
стандартных вычетов: 1600.00
имущественных вычетов с кодом 311: 0.00

имущественных вычетов с кодом 312: 0.00
имущественных вычетов, приходящихся на текущий год, код 311: 0.00
имущественных вычетов, приходящихся на текущий год, код 312: 0.00
 
базы:
ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 29813.72
дивидендам: 0.00
ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00
 
по Июль 2005 г.
следующие доходы:
дохода 2000: 36105.27 руб.; вычет по доходу 0.00 руб.
дохода 2760: 3270.00 руб.; вычет по доходу 2000.00 руб.
 
стандартных вычетов: 1600.00
имущественных вычетов с кодом 311: 0.00
имущественных вычетов с кодом 312: 0.00
имущественных вычетов, приходящихся на текущий год, код 311: 0.00
имущественных вычетов, приходящихся на текущий год, код 312: 0.00
 
базы:
ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 35775.27
дивидендам: 0.00
ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00
 
введенные вручную данные о налогах:
Январь 2005 г.:
исчисленный по ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 0
исчисленный с дивидендов: 0
исчисленный по ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00+ 0.00+ 0.00+ 0.00
удержанный по ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 353
удержанный с дивидендов: 0
удержанный по ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00+ 0.00+ 0.00+ 0.00
Февраль 2005 г.:
исчисленный по ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 0
исчисленный с дивидендов: 0
исчисленный по ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00+ 0.00+ 0.00+ 0.00
удержанный по ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 477
удержанный с дивидендов: 0
удержанный по ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00+ 0.00+ 0.00+ 0.00
Март 2005 г.:
исчисленный по ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 0
исчисленный с дивидендов: 0
исчисленный по ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00+ 0.00+ 0.00+ 0.00
удержанный по ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 773
удержанный с дивидендов: 0
удержанный по ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00+ 0.00+ 0.00+ 0.00
Апрель 2005 г.:
исчисленный по ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 0
исчисленный с дивидендов: 0
исчисленный по ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00+ 0.00+ 0.00+ 0.00
удержанный по ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 775
удержанный с дивидендов: 0
удержанный по ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00+ 0.00+ 0.00+ 0.00

Май 2005 г.:
исчисленный по ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 0
исчисленный с дивидендов: 0
исчисленный по ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00+ 0.00+ 0.00+ 0.00
удержанный по ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 385
удержанный с дивидендов: 0
удержанный по ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00+ 0.00+ 0.00+ 0.00
Июнь 2005 г.:
исчисленный по ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 0
исчисленный с дивидендов: 0
исчисленный по ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00+ 0.00+ 0.00+ 0.00
удержанный по ставке 13% (для нерезидентов - 30%): 1009
удержанный с дивидендов: 0
удержанный по ставке 35% (для нерезидентов - 30%): 0.00+ 0.00+ 0.00+ 0.00
 
    Работник является налоговым резидентом РФ; ставка НДФЛ составила 13%
        Данные нарастающим итогом с начала года по Июль 2005 г.:
        Налоговая база: 35775.27; Исчислено налога: 4651.00
        Исчислено налога по предыдущий месяц: 3876.00
        Начислено налога за текущий месяц: 775.00

Все... разобрался... спасибо за ответы...
тема закрыта!