Вход | Регистрация
 
1С:Предприятие :: 1С:Предприятие 8 общая

Прослежка - продажа физику

Прослежка - продажа физику
Я
   Масянька
 
27.12.21 - 12:04
День добрый!
Кто в курсе (я не нашла) подскажите.
Бух утверждает, что: продажа прослеживаемого товара физику (физ. лицо) - в декларацию по НДС попадает (как прослежка), а в отчет по прослежке не должно (!!!) попадать.
Если у кого есть мат. часть - киньте, пожалуйста.
Спасибо.
   hhhh
 
1 - 27.12.21 - 13:16
(0) вроде по теории нет разницы кому продаем, физику или лирику. Всё должно быть одинаково.
   Масянька
 
2 - 27.12.21 - 13:43
(1) Я о том же. А бух где-то увидела...
   Доминошник
 
3 - 27.12.21 - 13:56
Думаю, откуда-то отсюда "ноги растут"

https://kontur.ru/articles/6268

Отчет об операциях сдают следующие участники системы прослеживаемости:

1. Организации и ИП на спецрежимах (кроме ЕСХН с освобождением от НДС) и на ОСНО при освобождении от НДС. Они подают отчет при покупке, продаже, совершении посреднических и иных операций с прослеживаемыми товарами.
2. Организации на ОСНО, если операция с прослеживаемыми товарами не попала в декларацию по НДС. Отчет следует подать, например, при покупке подконтрольного товара у упрощенца или освобожденного от НДС контрагента, которые не выставляют счета-фактуры. Аналогично отчет подается при передаче товара в производство, утилизации, утрате товара, так как эти операции не могут быть отражены в книге покупок и продаж.
   Has
 
4 - 27.12.21 - 14:07
Постановление Правительства РФ от 01.07.2021 N 1108

33. Отчет об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости, представляется в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота в порядке, установленном разделом IX настоящего Положения, по форме и формату, утвержденным федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов:

участниками оборота товаров, применяющими специальные налоговые режимы (за исключением участников оборота товаров, применяющих систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог) и не имеющих права на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога на добавленную стоимость, или не использующих указанное право),

а также налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика,

и должен содержать сведения об операциях по приобретению (получению), реализации (передаче) товаров, подлежащих прослеживаемости, в том числе через агента или комиссионера, об операциях по передаче (получению) товара, подлежащего прослеживаемости, не связанной с реализацией или передачей (получением) на безвозмездной основе права собственности на товары, подлежащие прослеживаемости, а также об операциях по прекращению и возобновлению прослеживаемости товаров в соответствии с пунктами 4 и 5 настоящего Положения, за исключением вывоза товаров с территории Российской Федерации на территорию другого государства - члена Евразийского экономического союза;
   Has
 
5 - 27.12.21 - 14:09
4. Прослеживаемость прекращается в следующих случаях:
...
в) реализация, а также передача на безвозмездной основе права собственности на товары, подлежащие прослеживаемости, физическим лицам для использования их в личных, семейных, домашних и иных не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности целях, а также налогоплательщикам налога на профессиональный доход;
   Масянька
 
6 - 27.12.21 - 14:11
(5) Это понятно. Где написано "не попадает в отчет"?
   Масянька
 
7 - 27.12.21 - 14:12
(3) Not found.
   PLUT
 
8 - 27.12.21 - 14:13
   Масянька
 
9 - 27.12.21 - 14:21
(8) Мы (продавец) должны в отчете отразить КВО 4. Не?
   Has
 
10 - 27.12.21 - 14:46
(6) вы попадаете под тех, кто сдает отчет? (см. п.33 Постановления)
   Масянька
 
11 - 27.12.21 - 14:48
(10) Да. Мы сдаем отчет "Отчет об операциях с прослеживаемыми товарами".
   Has
 
12 - 27.12.21 - 15:05
(11) по абзацу 1 (см.4)
или по абзацу 2
"участниками оборота товаров, являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость (не освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика)" ?
   Масянька
 
13 - 27.12.21 - 15:08
(12) А какая разница? Отчет мы сдаем. Нужно указывать в отчете продажу физику или нет?
   Has
 
14 - 27.12.21 - 15:27
(12)
для абз. 1 -  "а также об операциях по прекращению и возобновлению прослеживаемости товаров в соответствии с пунктами 4 и 5 настоящего Положения"

для абз.2 - в соответствии с пунктами 4 и 5 настоящего Положения, за исключением подпунктов "в" - "е" пункта 4 и подпункта "б" пункта 5 настоящего Положения,"

пункт "в" - это и есть продажа физику
   Масянька
 
15 - 27.12.21 - 15:32
(14) 4. Прослеживаемость прекращается в следующих случаях:

а) исключение товара, подлежащего прослеживаемости, из перечня;

б) выбытие товаров, подлежащих прослеживаемости, не связанное с реализацией, в результате которого у участника оборота товаров прекращается право собственности на товары (в результате захоронения, обезвреживания, утилизации или уничтожения, безвозвратной утраты товаров вследствие действия непреодолимой силы, конфискации, а также в связи с передачей товаров, подлежащих прослеживаемости, в производство и (или) на переработку, в том числе в качестве давальческого сырья (материалов), комплектующих, для изготовления новых товаров);

в) реализация, а также передача на безвозмездной основе права собственности на товары, подлежащие прослеживаемости, физическим лицам для использования их в личных, семейных, домашних и иных не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности целях, а также налогоплательщикам налога на профессиональный доход;

Где написано, что не "включается в отчет"?
   Has
 
16 - 27.12.21 - 16:20
(15)
не включается в отчет для тех, кто указан абз.2
"...за исключением подпунктов "в" - "е" пункта 4 и подпункта "б" пункта 5 настоящего Положения,"

Список тем форума
 
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.