Вход | Регистрация
 
1С:Предприятие :: 1С:Предприятие 8 общая

Проводки по выходу из ООО

Проводки по выходу из ООО
Я
   Фантазер
 
14.02.21 - 22:10
Сделали проводки за 2020 года по выходу физ.лица из ООО по статье ИТС:

На дату подачи участником заявления о выходе из общества:
Дт 80 "Уставный капитал" Кт 80 "Уставный капитал" – 10 000
отражен переход доли вышедшего участника к обществу по номинальной стоимости доли.

Дт 81 "Собственные акции (доли)" Кт 75.02 "Расчеты по выплате доходов" – 47 000
отражена задолженность по выплате действительной стоимость доли выходящего участника;

На дату выплаты действительной стоимости доли выбывшему участнику:
Дт 75.02 "Расчеты по выплате доходов" Кт 68 "Расчеты по налогам и сборам" – 5 900
удержан НДФЛ в момент выплаты действительной стоимости доли;

Дт 75.02 "Расчеты по выплате доходов" Кт 51 "Расчетные счета" – 41 100
действительная стоимость доли за минусом НДФЛ выплачена выбывшему участнику.

На дату перечисления НДФЛ в бюджет:
Дт 68 "НДФЛ при исполнении обязанностей налогового агента" Кт 51 "Расчетные счета" - 5900
отражена уплата НДФЛ в бюджет.

На дату регистрации в ЕГРЮЛ изменений размера и номинальной стоимости долей участников:
Дт 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" Кт 81 "Собственные акции (доли)" – 47 000
действительная стоимость перераспределенной доли списана за счет прибыли.

Дт 80 "Уставный капитал" Кт 80 "Уставный капитал" – 10 000
отражено перераспределение доли, перешедшей к обществу, между оставшимися участниками по номинальной стоимости доли;

При формировании Бух.отчетности 2020 года ругается на :

"Проверка Отчета об изменениях капитала (КС 39.2) Значение нераспределенной прибыли (убытка) в стр.3300 гр.5 = стр.(3200 + 3310 - 3320 + 3330 + 3340) гр.5"

599 000 = 646 000 (± 4 000)    
Соотношение не выполнено    Арифметическая ошибка    Ошибочная сумма нераспределенной прибыли (убытка)

Где мы неправильно отразили? Ругается как раз на сумму действительной доли вышедшего.
 
 Партнерская программа EFSOL Oblako
   Фантазер
 
1 - 02.03.21 - 12:51
Эх, кто бы ответил..
   МихаилМ
 
2 - 02.03.21 - 13:34
форумом ошиблись

Список тем форума
 
Здесь можно обсудить любую тему при этом оставаясь на форуме для 1Сников, который нужен для работы. Ymryn
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.