Вход | Регистрация
 
1С:Предприятие :: 1С:Предприятие 8 общая

БП 3. Учет передачи в переработку и закрытие 20 счета

БП 3. Учет передачи в переработку и закрытие 20 счета
Я
   Wit77
 
09.02.20 - 14:22
Добрый день коллеги. Помогите справиться с такой задачей:

У организации есть такая хоз. операция:
Купили бу часы для дальнейшей перепродажи за 1000 рублей. Часы сломаны. Часы отдали в ремонт стороннему контрагенту. За их ремонт заплатили 100 рублей. Спустя какое-то время - часы продали.

Отражаем это в БП 3:
1. Покупка (документ поступление товаров и услуг): Дт 41 - Кт 60 на 1000 рублей
2. Отдаем в ремонт (документ передача сырья в переработку): Дт 10.7 - Кт 41 на 1000 рублей
3. Забираем из ремонта (документ поступление из переработки):
Дт 43 - Кт 20 1100 рублей - в учетной политике указано, что выпуск ГП происходит по плановым ценам, для этих часов плановую цену указали сразу с учетом ремонта, чтобы не было отклонений
Дт 20 - Кт 60 100 рублей - услуги ремонта
Дт 20 - Кт 10.7 1000 рублей - часы в виде материалов
4. Перемещаем готовую продукцию на склад магазина (документ перемещение товаров): Дт 41 - Кт 43 1100 рублей
5. Продаем (документ отчет о розничных продажах): Дт 90.02 - Кт 41 - 1100 рублей себестоимость

Как я прочитал - если применяем прямой способ закрытия 20 счета, то на 43 счет с 20 списываем по плановой цене, а при закрытии на 90 счет списывается разница между плановой и фактической себестоимостью (Д 90 - К 43), но т.к. я указываю плановую стоимость сразу с учетом услуги, то по идее отклонение у меня = 0.

Делаю закрытие месяца в БП3, формируются следующие проводки:
Дт 20 - Кт 20 1100 рублей - корректировка стоимости списания (аналитика совпадает)
Дт 43 - Кт 20 -1100 рублей - корректировка выпуска продукции
Дт 90.02 - Кт 20 1100 рублей - корректировка выпуска продукции
Получается на 43 кредитовое сальдо, вместо 0 и два раза списалась себестоимость на 90.02 - отчетом о розничных продажах и закрытием месяца. Хотя до закрытия на 20 уже нулевое сальдо и нет никаких отклонений, которые нужно было бы досписать.

Настройки учетной политики:
Виды деятельности, затраты по которым учитываются на счете 20:
+ Выпуск продукции
+ Выполнение работ, оказание услуг
Затраты списываются: без учета выручки
ОХР включаются: в себестоимость продаж (директ-костинг)
Расчет себестоимости выпуска:
+ используется плановая себестоимость выпуска

В учетной политике по производству указывал другие комбинации настроек - все равно формируются не те проводки, которые хотелось бы видеть.
Возможно у меня неправильно настроена учетная политика, возможно я вообще не теми документами отражаю. В интернете ничего вразумительного найти не могу - все примеры про собственное производство, а его тут нет вообще. Бухгалтера тоже ничего путнего сказать не могут. Буду премного благодарен за любой дельный совет.
   Wit77
 
1 - 09.02.20 - 14:23
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.67.72)
   Фрэнки
 
2 - 09.02.20 - 14:30
У тебя отчет о розничных продажах с ошибкой. В нем не должно быть списания себестоимости, а только выручка от продажи 90.1
Себестоимость закрытием месяца закроется, там все правильно.
   Фрэнки
 
3 - 09.02.20 - 14:31
Опять же, если собственного производства нет, а есть только торговля, то зачем на 20-ом отражать "расходы на продажу" ?
   Wit77
 
4 - 09.02.20 - 14:41
(2) Так это типовые проводки отчета о розничных продажах. в каких случаях не должно быть списания себестоимости в этом документе? это как-то настраивается?
(3) В документе "Поступление из переработки" счет затрат можно указать либо 20, либо 23. А какие тут расходы на продажу? Ремонт?
   Фрэнки
 
5 - 09.02.20 - 14:53
https://its.1c.ru/db/answers1c#content:25:hdoc
Документ Отчет о розничных продажах используется в следующих способах учета собственных товаров в розничной торговле

---
Собственно, проблема со списанием себестоимости в этом примере от того, что есть допрасходы на ремонт товара, никак не зависит. Ну не будет стоимости ремонта, а себестоимость сформируется и закрытием месяца, и реализацией ... что-то там не то.
   ribuh
 
6 - 09.02.20 - 15:13
(5) Для отчета о рохгичних продажах (ОРП) тут нет никаких доп.расходов - товар на 41 попал с 43 в полной сумме, ОРП сформировал себестоимость продаж 1100, что верно...
Вопрос по оформлению переработки и получившихся проводок по 20 - ТС не показал субсчета, а ЕМНИП там для переработки используется 20.02...
   Wit77
 
7 - 09.02.20 - 15:45
(5) Уточняю В документе "Поступление из переработки" счет затрат можно указать либо 20.01, либо 23. соотв. везде 20.01
точно не 20.02 он используется когда мы делаем из сырья заказчика.
   ribuh
 
8 - 09.02.20 - 18:31
(7) точно - ступил - 20.02 - когда у себя переработка... Тогда без базы угадать сложнео....
   Wit77
 
9 - 10.02.20 - 05:08
ааап

Список тем форума
Рекламное место пустует  Рекламное место пустует
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.