Вход | Регистрация
 
1С:Предприятие :: 1С:Предприятие 8 общая

БП 3. Учет передачи в переработку и закрытие 20 счета

БП 3. Учет передачи в переработку и закрытие 20 счета
Я
   Wit77
 
09.02.20 - 14:22
Добрый день коллеги. Помогите справиться с такой задачей:

У организации есть такая хоз. операция:
Купили бу часы для дальнейшей перепродажи за 1000 рублей. Часы сломаны. Часы отдали в ремонт стороннему контрагенту. За их ремонт заплатили 100 рублей. Спустя какое-то время - часы продали.

Отражаем это в БП 3:
1. Покупка (документ поступление товаров и услуг): Дт 41 - Кт 60 на 1000 рублей
2. Отдаем в ремонт (документ передача сырья в переработку): Дт 10.7 - Кт 41 на 1000 рублей
3. Забираем из ремонта (документ поступление из переработки):
Дт 43 - Кт 20 1100 рублей - в учетной политике указано, что выпуск ГП происходит по плановым ценам, для этих часов плановую цену указали сразу с учетом ремонта, чтобы не было отклонений
Дт 20 - Кт 60 100 рублей - услуги ремонта
Дт 20 - Кт 10.7 1000 рублей - часы в виде материалов
4. Перемещаем готовую продукцию на склад магазина (документ перемещение товаров): Дт 41 - Кт 43 1100 рублей
5. Продаем (документ отчет о розничных продажах): Дт 90.02 - Кт 41 - 1100 рублей себестоимость

Как я прочитал - если применяем прямой способ закрытия 20 счета, то на 43 счет с 20 списываем по плановой цене, а при закрытии на 90 счет списывается разница между плановой и фактической себестоимостью (Д 90 - К 43), но т.к. я указываю плановую стоимость сразу с учетом услуги, то по идее отклонение у меня = 0.

Делаю закрытие месяца в БП3, формируются следующие проводки:
Дт 20 - Кт 20 1100 рублей - корректировка стоимости списания (аналитика совпадает)
Дт 43 - Кт 20 -1100 рублей - корректировка выпуска продукции
Дт 90.02 - Кт 20 1100 рублей - корректировка выпуска продукции
Получается на 43 кредитовое сальдо, вместо 0 и два раза списалась себестоимость на 90.02 - отчетом о розничных продажах и закрытием месяца. Хотя до закрытия на 20 уже нулевое сальдо и нет никаких отклонений, которые нужно было бы досписать.

Настройки учетной политики:
Виды деятельности, затраты по которым учитываются на счете 20:
+ Выпуск продукции
+ Выполнение работ, оказание услуг
Затраты списываются: без учета выручки
ОХР включаются: в себестоимость продаж (директ-костинг)
Расчет себестоимости выпуска:
+ используется плановая себестоимость выпуска

В учетной политике по производству указывал другие комбинации настроек - все равно формируются не те проводки, которые хотелось бы видеть.
Возможно у меня неправильно настроена учетная политика, возможно я вообще не теми документами отражаю. В интернете ничего вразумительного найти не могу - все примеры про собственное производство, а его тут нет вообще. Бухгалтера тоже ничего путнего сказать не могут. Буду премного благодарен за любой дельный совет.
 
 
   Wit77
 
1 - 09.02.20 - 14:23
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.67.72)
   Фрэнки
 
2 - 09.02.20 - 14:30
У тебя отчет о розничных продажах с ошибкой. В нем не должно быть списания себестоимости, а только выручка от продажи 90.1
Себестоимость закрытием месяца закроется, там все правильно.
   Фрэнки
 
3 - 09.02.20 - 14:31
Опять же, если собственного производства нет, а есть только торговля, то зачем на 20-ом отражать "расходы на продажу" ?
   Wit77
 
4 - 09.02.20 - 14:41
(2) Так это типовые проводки отчета о розничных продажах. в каких случаях не должно быть списания себестоимости в этом документе? это как-то настраивается?
(3) В документе "Поступление из переработки" счет затрат можно указать либо 20, либо 23. А какие тут расходы на продажу? Ремонт?
   Фрэнки
 
5 - 09.02.20 - 14:53
https://its.1c.ru/db/answers1c#content:25:hdoc
Документ Отчет о розничных продажах используется в следующих способах учета собственных товаров в розничной торговле

---
Собственно, проблема со списанием себестоимости в этом примере от того, что есть допрасходы на ремонт товара, никак не зависит. Ну не будет стоимости ремонта, а себестоимость сформируется и закрытием месяца, и реализацией ... что-то там не то.
   ribuh
 
6 - 09.02.20 - 15:13
(5) Для отчета о рохгичних продажах (ОРП) тут нет никаких доп.расходов - товар на 41 попал с 43 в полной сумме, ОРП сформировал себестоимость продаж 1100, что верно...
Вопрос по оформлению переработки и получившихся проводок по 20 - ТС не показал субсчета, а ЕМНИП там для переработки используется 20.02...
   Wit77
 
7 - 09.02.20 - 15:45
(5) Уточняю В документе "Поступление из переработки" счет затрат можно указать либо 20.01, либо 23. соотв. везде 20.01
точно не 20.02 он используется когда мы делаем из сырья заказчика.
   ribuh
 
8 - 09.02.20 - 18:31
(7) точно - ступил - 20.02 - когда у себя переработка... Тогда без базы угадать сложнео....
   Wit77
 
9 - 10.02.20 - 05:08
ааап

Список тем форума
Рекламное место пустует  Рекламное место пустует
Пользователь не знает, чего он хочет, пока не увидит то, что он получил.
Э. Йодан
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.