Вход | Регистрация
 

v8.3 Знаменитая проводка Дт 99.09 - Кт 68.04.2 "Перенос сальдо счета"

v8.3 Знаменитая проводка Дт 99.09 - Кт 68.04.2 "Перенос сальдо счета"
Я
   Nicole
 
28.06.19 - 11:55
....на сумму 370000.00.
Я уже поняла, что эта проводка сигнализирует о каких-то неполадках в нашем налоговом учете.  
Но хотелось понять или где-то почитать методику поиска и/или проверки.
Заранее ОГРОМНОЕ спасибо!
 
 
   ink-nsk
 
1 - 28.06.19 - 12:11
1. Убыток прошлогодний?
2. Операции Бух заполнен нал нет, или при копировании бух изменили, нал нет.
3. что и п.2. только доки без галочки нал

зы: я правильно помню что сумму нужно искать 370000/0,2 = 1800000
   RomanYS
 
2 - 28.06.19 - 12:19
(0) Сумма большая и круглая - найти будет легко)
1. Проверить контроль (БУ=НУ+ВР+ПР) по 99.01
2. Проверить баланс ВР (Дт=Кт) по общей оборотке
3. по результатам пп. 1,2
   Nicole
 
3 - 28.06.19 - 13:19
(2) Ну допустим, сумма на самом деле не такая круглая :)
В дебете счета 99.01 у меня действительно есть Контроль, правило (БУ=НУ+ВР+ПР) не выполняется. Куда копать дальше? Чисто визуально я нигде не вижу суммы 370000.00/0.2, подозреваю, что она размазана по нескольким источникам...
   RomanYS
 
4 - 28.06.19 - 13:21
(3) Дальше брать анализ 99.01 и смотреть откуда это неконтроль пришел (90 и 91), далее рекурсия с этим счетом (анализ с контролем) до источника
   ribuh
 
5 - 28.06.19 - 13:24
(0) http://catalog.mista.ru/public/639968/ - вот этим быстро ищется
   Nicole
 
6 - 28.06.19 - 15:48
Так, на 99.01 контроля не осталось, но проводка Дт 99.09 - Кт 68.04.2 осталась, правда, на меньшую сумму.
   xraf
 
7 - 28.06.19 - 15:58
(0) Первым делом ищите ручные операции, 98% кривоты в них
   Nicole
 
8 - 28.06.19 - 16:02
(7) У нас в силу некоторой специфики ведения учета просто вагон этих ручных операций... Хотелось как-нибудь точечно...
   shuhard
 
9 - 28.06.19 - 16:07
(8)[ Хотелось как-нибудь точечно...]
перехочется, 90% ГБ на это неспособны
   Nicole
 
10 - 28.06.19 - 16:08
И еще. Вот есть в разделе Прибыль сумма ВР. По идее, если ее умножить на 0.2, то получим сумму ВР в разделе Корректировка (ПНО, ПНА, ОНО, ОНА). Но нет. Не получаем.
   xraf
 
11 - 28.06.19 - 16:25
(8)

А сколько таких операций?
Отмените первую половину, потом Закрытие, если останутся ошибки, значит во второй половине
и так продолжать )
   Nicole
 
12 - 28.06.19 - 16:39
(11) Это, кстати, мысль...
   gae
 
13 - 01.07.19 - 09:40
(10) В (2) написали два базовых критерия проверки. Вот второй как раз отвечает за несоответствие ВР рассчитанным ОНА и ОНО.
В разделе "Прибыль" вы видите ВР по счету 99. А ОНА и ОНО рассчитываются по ВР на исходных счетах (02, 43 и т.п.). И если изменения ВР с этих счетов не дошли в той же сумме на 99, то наблюдается вышеописанная проблема.
   Nicole
 
14 - 01.07.19 - 13:06
Так, частично проблема решилась. Бухгалтер убрала проводки по налоговому учету Д26-К70, соответствующие проводкам Д96-К70; после восстановления этих проводок спорная сумма уменьшилась. Копаем дальше.
   Nicole
 
15 - 01.07.19 - 13:14
И хочу еще раз поблагодарить всех откликнувшихся. Практически в каждом комментарии было что-то полезное.
   Nicole
 
16 - 01.07.19 - 14:12
Январь - все отлично. Проводка Дт 99.09 - Кт 68.04.2 на копейки, как и положено.
Февраль - я в тупике.
Проверить баланс ВР (Дт=Кт) по общей оборотке - проверила, есть баланс.
Проверить контроль (БУ=НУ+ВР+ПР) по 99.01 - 25 рублей на контроле.
В проводке Дт 99.09 - Кт 68.04.2 висит 13 000 000.
   Груня
 
17 - 16.08.19 - 13:43
Для того, чтобы не было сумм на 99.09 надо следить чтобы по статьям затрат, где не стоит галка "учитывать в НУ" при вводе ручных операций вся сумма шла в строку ПР.
По этим статьям никаких временных разниц быть не может, только постоянные.

Список тем форума
Рекламное место пустует  Рекламное место пустует
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.