Вход | Регистрация
 
1С:Предприятие :: 1С:Предприятие 8 общая

ЗУП 3.1. Расчет НДФЛ, вычеты

ЗУП 3.1. Расчет НДФЛ, вычеты
Я
   Sun125
 
08.04.19 - 09:21
Конфигурация ЗУП 3.1.8.246.
У сотрудника есть вычет на детей 1400.
В марте 2019 ему начислили Материальную помощь (2760, категория дохода-Прочие доходы). Дата выплаты - 05.04.19.
Проблема возникла с расчетом НДФЛ. Вычет 1400 применился 2 раза из-за того, что дата выплаты материальной помощи -05.04.19 (следующий месяц).
Бухгалтер с таким расчетом не согласна, считает, что в марте должен применится вычет 1400.
Подскажите, пожалуйста, правильно ли рассчитала программа? Или где что можно настроить?
 
 
   El_Duke
 
1 - 08.04.19 - 09:23
(0) Программа отработала правильно
   Фрэнки
 
2 - 08.04.19 - 09:24
в смысле применился 2 раза? В марте вычет применился к одним доходам, в апреле - к другим. Разные периоды. Что не так?

Пусть отнесет выдачу матпомощи согласно дате выдаче на следующий месяц, чтоб не было расхождения между данными БУ и начислением НДФЛ

Приказ или иное распоряжение на материальную помощь каким днем подписано?
   Sun125
 
3 - 08.04.19 - 09:28
(2) Приказ-то думаю, в марте, в расчетный листок Марта2019 должно попадать. Но выплатят в Апреле2019.
   Фрэнки
 
4 - 08.04.19 - 09:31
(3) ну и сами себе злые буратины у вас там в бухгалтерии

Помощь, она же и кодом дохода отличается и способом выплаты, что это межрасчетная выплата должна быть по определению. Они там сломали определение, чтоб выплата матпомощи вышла вместе с зарплатной ведомостью, а теперь удивляются, что вычет применяется _как положено_, а не так, как они сами себе придумали.
   Фрэнки
 
5 - 08.04.19 - 09:35
Кстати, еще и в расчетах в Апреле на эти же грабли наступят и будут требовать, чтоб автоматическое сторно мартовской матпомощи не выносило ее в апрель. А все только из-за того, что было лениво вовремя сформировать ведомость по матпомощи отдельно от зарплатной
   Провинциальный 1сник
 
6 - 08.04.19 - 09:37
Хотелка бухгалтеров вполне логична, к сожалению в минфине с логикой не дружат, иначе не придумывали бы столько граблей на ровном месте
   Sun125
 
7 - 08.04.19 - 09:38
(5) ну а если, например, не лениво, а руководитель распорядился выплатить в Апреле2019?
   2S
 
8 - 08.04.19 - 09:39
(0) с 77 недавно перешли? )))
   Sun125
 
9 - 08.04.19 - 09:39
(8) нет) с ЗУП25)
   Фрэнки
 
10 - 08.04.19 - 10:03
(7) тогда, согласно его распоряжению и согласно дате выплате этого дохода нужно забросить начисление матпомощи в Апрель, чтоб оно не распадалось на два периода
   Провинциальный 1сник
 
11 - 08.04.19 - 10:07
(10) А если руководитель распорядился начислить в марте, а выплатить в апреле вместе с зарплатой?)
   Фрэнки
 
12 - 08.04.19 - 10:08
(11)
А если они еще и ознакомили работника с тем, что ему подписали приказ какого-то там числа в Марте, а выплатили Матпомощь только в апреле
то можно еще на одни грабли наступить - могут потребовать доначислить за задержку выплаты
   Провинциальный 1сник
 
13 - 08.04.19 - 10:10
(12) Маловероятно, что это посчитают задержкой, тем более матпомощь это не зарплата и к ней требования о выплате "каждые полмесяца" неприменимо.
   Фрэнки
 
14 - 08.04.19 - 10:20
(13) т.е. в бухгалтерском учете мы ставим сумму матпомощи на расходы еще в марте и тянем резину, не удерживаем и не перечисляем НДФЛ с этой суммы и не выплачиваем эту сумму в марте...
Ну программа автоматически вытянет эту сумму в апрель, особенно, если не отключен новый алгоритм расчетов.

Я бы просто перенес эту всю лабуду в апрель и наши руководители с моим рекомендациями согласились бы.
А так... скорей всего, что у нас выплатили бы все межрасчетно, не дожидаясь ведомости на выплату зарплаты. Все равно всякие разные выплаты выстреливают межрасчетно - ну пусть будет еще одна лишняя
   Sun125
 
15 - 08.04.19 - 10:20
Нашел настройку в учетной политике "Применение стандартных вычетов":
-нарастающим итогом в течение налогового периода
-в пределах месячного дохода налогоплательщика.
По умолчанию стояло "нарастающим итогом..", ставлю "в пределах месячного дохода.."
Ничего не изменилось в применении вычетов, на что это должно было повлиять?
   Sun125
 
16 - 08.04.19 - 10:24
(15) аа понял наверное. Материальная помощь относиться же все равно к апрельским доходам (по дате выплаты)
   Sun125
 
17 - 08.04.19 - 10:27
а где конкретно описано в НК, что вот такой расчет правильный? чтобы бухгалтеру объяснить, что это "не кривая программа"
   Фрэнки
 
18 - 08.04.19 - 10:32
(17) пусть поищет разъяснения, как это все нужно отражать вместе с выдачей 6-ндфл отчетности
   2S
 
19 - 08.04.19 - 10:58
(16) матпомощь-это прочие доходы. По ним регистрация по дате оплаты. Курите 6-ндфл
   Провинциальный 1сник
 
20 - 08.04.19 - 11:07
(19) Только вот что курили автору 6-ндфл? Вопрос риторический..
   Akela has missed
 
21 - 08.04.19 - 11:11
(11) В документе с мат. помощью поставьте выплату в межрасчет и планируемую дату концом марта например. А саму выплату делайте с ЗП, и все. Вычет след. месяца не будет сразу применяться.
   SleepyHead
 
22 - 08.04.19 - 11:12
(21) Ник смените на Г.Остер.
   SleepyHead
 
23 - 08.04.19 - 11:15
(17) ст 223 НК РФ, там написано, что считать датой получения дохода. Для незарплатных доходов это дата фактической выплаты. В вашем случае 05.04.2019.

Порядок применения вычетов - в статье 218 НК РФ, обратите внимание на формулировку "налоговый вычет за каждый месяц налогового периода".
Здесь под месяцем налогового периода следует понимать месяц, к которому принадлежит дата получения дохода (см. статью 55 НК РФ, что понимается под налоговым периодом).
   SleepyHead
 
24 - 08.04.19 - 11:19
(0) Бухгалтер не согласна - пороть вожжами публично, пока не выучит наизусть положения главы 23 НК РФ, как минимум статьи 218 (вычеты), 223 (дата получения дохода), 225 и 226 - порядок расчета и удержания налога.
   Провинциальный 1сник
 
25 - 08.04.19 - 13:46
(24) Многие бухгалтера так считают, я бы даже сказал большинство - что вычет применяется в момент удержания НДФЛ из начисленной зарплаты, и не в "момент получения дохода" согласно форме 6ндфл.


Список тем форума
Рекламное место пустует  Рекламное место пустует
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.
Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно.
Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!
Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.