Вход | Регистрация
 

ЗУП 3.1 Был возврат НДФЛ. В форме 2-НДФЛ проставляется НДФЛ перечисленный. Правильно это

ЗУП 3.1 Был  возврат НДФЛ.  В форме 2-НДФЛ проставляется НДФЛ перечисленный. Правильно это
Я
   AlexBor
 
05.04.19 - 10:47
ЗУП 3.1  Сотрудник принес в марте справку с ФНС.  Мы сделали ему возврат излишне перечисленного НДФЛ.  Формируем справку 2-НДФЛ и в окне перечислено стоит сумма НДФЛ хотя мы сделали возврат. Правильно ли это?
 
 
   SleepyHead
 
1 - 05.04.19 - 10:55
Пусть первый в меня бросит камень тот, кто скажет, что вы не перечисляли этот НДФЛ в бюджет до того, как вернули сотруднику!
   SleepyHead
 
2 - 05.04.19 - 10:58
Начислено : 0 (по итогам перерасчета налога с учетом вычета)
Удержано при выплате: 1000
Перечислено: 1000

Возвращен: 1000

Возвращенный налог отражается в 6-НДФЛ, а в 2-НДФЛ нет, и вот тут реально засада.
Если вы подадите справку с начисленным 0, удержанным 1000, перечисленным 1000, то налоговая "не знает", что вы налог уже вернули. В 6-НДФЛ сумма возврата не персонализирована.

С другой стороны, это проблемы налоговой, а не ваши.
   AlexBor
 
3 - 05.04.19 - 11:18
(2)  У нас как то странно  Доход  -  97000  Исчисленно - 0   Удержено - 0 Перечисленно - 5156
   SleepyHead
 
4 - 05.04.19 - 11:21
А куда пропал удержанный при выплате?

Посмотрите ведомости на выплату по этому работнику, нет ли там НДФЛ с минусом к перечислению. Я понимаю что идея дикая, но такие приколы я видел лично, бухгалтер ставила руками. И при проведении сообшений об ошибке не выдается.

Если там нет, то смотрите регистр "Расчеты налогоплатеьщиков сбюджетом по НДФЛ" с фильтрами: вид движения = расход, сумма налога меньше нуля.
   AlexBor
 
5 - 05.04.19 - 11:30
(4) При проведении документа возврат налога физ. лицам  удержанный превращается в 0
   SleepyHead
 
6 - 05.04.19 - 11:34
(5) Каким путем? Пойду в своих базах посмотрю движения возврата налога. У меня как раз есть один, раньше не замечал.
   SleepyHead
 
7 - 05.04.19 - 11:39
Да действительно, есть движение расхода с суммой возврата и вариантом удержания "Возвращено налога".
   Akela has missed
 
8 - 05.04.19 - 11:39
(6) Возвращенная сумма налога перестает быть удержанной. И документ возврата уменьшает сумму удержанного, но не уменьшает сумму перечисленного.
(3) Если в ведомости был установлен признак "налог перечислен вместе с зарплатой", то уменьшить сумму перечисления можно только через операцию учета НДФЛ. См. ИТС за март 2019 :)
   AlexBor
 
9 - 05.04.19 - 11:46
(8) Круто  ... все получилось

(8)  (7)  Спасибо за помощь
   SleepyHead
 
10 - 05.04.19 - 12:29
(8)

В 6-НДФЛ сумма удержанного налога при выплате будет отражена, а в 2-НДФЛ нет. Кроме того увидел, что отчет "Проверка раздела 2 формы 6-НДФЛ" показывает возвращенную сумму налога как удержанную, а при заполенении отчета 6-НДФЛ сумма возврата налога не учитывается.

Похоже, что ошибка в проверочном отчете.
 
 Рекламное место пустует
   Akela has missed
 
11 - 05.04.19 - 12:44
(10) Да не, не ошибка. В 6-НДФЛ отражаются фактически произведенные операции, а в 2-НДФЛ результат этих операций. Если налог был когда-то удержан, он должен быть отражен в разделе 2 как до возврата налога так и после.
   SleepyHead
 
12 - 05.04.19 - 12:50
(11) В отчете "проверка раздела 2" сумма возврата отражается, в форме 6-НДФл не отражается.

Я думаю, что все-таки ошибка. Ну или мне не по глазам эта сумма с минусом в 6-НДФЛ.
   Akela has missed
 
13 - 05.04.19 - 13:24
(12) А понял тебя. Просто сам отчет по проверке раздела 2 изначально строится не так как регламентированный. Типа в разделе 2 возврата быть не должно, но проверочный отчет на всякий случай показывает.

Список тем форума
Рекламное место пустует  Рекламное место пустует
Проблемы невозможно решaть нa том же уровне компетентности, нa котором они возникaют. Альберт Эйнштейн
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.
Рекламное место пустует