Вход | Регистрация
 

ЗУП 3.1 Был возврат НДФЛ. В форме 2-НДФЛ проставляется НДФЛ перечисленный. Правильно это

ЗУП 3.1 Был  возврат НДФЛ.  В форме 2-НДФЛ проставляется НДФЛ перечисленный. Правильно это
Я
   AlexBor
 
05.04.19 - 10:47
ЗУП 3.1  Сотрудник принес в марте справку с ФНС.  Мы сделали ему возврат излишне перечисленного НДФЛ.  Формируем справку 2-НДФЛ и в окне перечислено стоит сумма НДФЛ хотя мы сделали возврат. Правильно ли это?
 
 
   SleepyHead
 
1 - 05.04.19 - 10:55
Пусть первый в меня бросит камень тот, кто скажет, что вы не перечисляли этот НДФЛ в бюджет до того, как вернули сотруднику!
   SleepyHead
 
2 - 05.04.19 - 10:58
Начислено : 0 (по итогам перерасчета налога с учетом вычета)
Удержано при выплате: 1000
Перечислено: 1000

Возвращен: 1000

Возвращенный налог отражается в 6-НДФЛ, а в 2-НДФЛ нет, и вот тут реально засада.
Если вы подадите справку с начисленным 0, удержанным 1000, перечисленным 1000, то налоговая "не знает", что вы налог уже вернули. В 6-НДФЛ сумма возврата не персонализирована.

С другой стороны, это проблемы налоговой, а не ваши.
   AlexBor
 
3 - 05.04.19 - 11:18
(2)  У нас как то странно  Доход  -  97000  Исчисленно - 0   Удержено - 0 Перечисленно - 5156
   SleepyHead
 
4 - 05.04.19 - 11:21
А куда пропал удержанный при выплате?

Посмотрите ведомости на выплату по этому работнику, нет ли там НДФЛ с минусом к перечислению. Я понимаю что идея дикая, но такие приколы я видел лично, бухгалтер ставила руками. И при проведении сообшений об ошибке не выдается.

Если там нет, то смотрите регистр "Расчеты налогоплатеьщиков сбюджетом по НДФЛ" с фильтрами: вид движения = расход, сумма налога меньше нуля.
   AlexBor
 
5 - 05.04.19 - 11:30
(4) При проведении документа возврат налога физ. лицам  удержанный превращается в 0
   SleepyHead
 
6 - 05.04.19 - 11:34
(5) Каким путем? Пойду в своих базах посмотрю движения возврата налога. У меня как раз есть один, раньше не замечал.
   SleepyHead
 
7 - 05.04.19 - 11:39
Да действительно, есть движение расхода с суммой возврата и вариантом удержания "Возвращено налога".
   Akela has missed
 
8 - 05.04.19 - 11:39
(6) Возвращенная сумма налога перестает быть удержанной. И документ возврата уменьшает сумму удержанного, но не уменьшает сумму перечисленного.
(3) Если в ведомости был установлен признак "налог перечислен вместе с зарплатой", то уменьшить сумму перечисления можно только через операцию учета НДФЛ. См. ИТС за март 2019 :)
   AlexBor
 
9 - 05.04.19 - 11:46
(8) Круто  ... все получилось

(8)  (7)  Спасибо за помощь
   SleepyHead
 
10 - 05.04.19 - 12:29
(8)

В 6-НДФЛ сумма удержанного налога при выплате будет отражена, а в 2-НДФЛ нет. Кроме того увидел, что отчет "Проверка раздела 2 формы 6-НДФЛ" показывает возвращенную сумму налога как удержанную, а при заполенении отчета 6-НДФЛ сумма возврата налога не учитывается.

Похоже, что ошибка в проверочном отчете.
 
 Рекламное место пустует
   Akela has missed
 
11 - 05.04.19 - 12:44
(10) Да не, не ошибка. В 6-НДФЛ отражаются фактически произведенные операции, а в 2-НДФЛ результат этих операций. Если налог был когда-то удержан, он должен быть отражен в разделе 2 как до возврата налога так и после.
   SleepyHead
 
12 - 05.04.19 - 12:50
(11) В отчете "проверка раздела 2" сумма возврата отражается, в форме 6-НДФл не отражается.

Я думаю, что все-таки ошибка. Ну или мне не по глазам эта сумма с минусом в 6-НДФЛ.
   Akela has missed
 
13 - 05.04.19 - 13:24
(12) А понял тебя. Просто сам отчет по проверке раздела 2 изначально строится не так как регламентированный. Типа в разделе 2 возврата быть не должно, но проверочный отчет на всякий случай показывает.

Список тем форума
Рекламное место пустует  Рекламное место пустует
Независимо от того, куда вы едете — это в гору и против ветра!
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.
Рекламное место пустует