Вход | Регистрация
 

Не округляется ндс при закрытии 90 счетов

Не округляется ндс при закрытии 90 счетов
Я
   КозаNoVa
 
10.12.15 - 09:31
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.42.88)

При закрытии месяца (сентябрь) не формируется проводка по округлению ндс. В коде такое условие:

Если ОстатокОкругления = 0
ИЛИ ОстатокОкругления > 0.99
ИЛИ ОстатокОкругления < -0.99 Тогда // Если остаток округления больше рубля, проводку по округлению не формируем
Возврат;

У нас остаток больше рубля. 1,69.
Данные книги продаж и книги покупок полностью совпадают с регистрами бухгалтерии.
Почему так происходит?
   zak555
 
1 - 10.12.15 - 09:33
База имеет два знака после запятой
   КозаNoVa
 
2 - 11.12.15 - 09:31
Получили ответ

http://its.1c.ru/db/metod81#content:5527:hdoc

Прежде всего отметим, что в ст. 52 НК РФ речь идет о расчетах с бюджетом, т. е. только общих суммах (см. Письмо ФНС России от 07.04.2014 № ГД-4-3/6398@ "О порядке округления копеек до целых рублей при исчислении сумм налога на добавленную стоимость, подлежащих уплате в бюджет"). Суммы НДС, предъявленного продавцами покупателям товаров (работ, услуг) по каждой отдельной операции, определяются в рублях и копейках. При этом может происходить округление суммы начисленного налога до целых копеек. Именно эта сумма указывается в счетах-фактурах, книге продаж и в проводках по счету 68.02 "Налог на добавленную стоимость". При большом количестве хозяйственных операций за период может накопиться значительная погрешность расчета НДС по отдельным операциям. В этом случае НДС, отраженный в книге продаж и начисленный на счете 68.02 "Налог на добавленную стоимость", может значительно отличаться (более одного рубля) от суммы НДС, рассчитанной в налоговой декларации. Она определяется исходя из суммарной налоговой базы за налоговый период и округляется до целых рублей.

При выполнении регламентной операции "Закрытие счетов 90,91" с 01.01.2014 сальдо счета 68.02 "Налог на добавленную стоимость" корректируется до целых рублей.

Если по причине накопленной погрешности разница НДС, начисленного по каждой операции, и НДС, рассчитанного в декларации, составляет более чем 1 рубль, ее следует списать ручной операцией.

Список тем форума
 
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.
Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно.
Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!
Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.