Вход | Регистрация
 

Посоветуйте метод восстановления НДС при возврате аванса

Посоветуйте метод восстановления НДС при возврате аванса
Я
   НикДляЗапросов
 
17.11.09 - 15:14
Пример
23.07 получен аванс, выписана сч-ф 1.000.000
22.08 Отгрузка отгрузили на 700.000
23.08 Написали письмо на возврат 300.000, возвращаем выписка банка, надо в книгу покупок 300.000

Проблемы, запись книги покупок не формируется на основание, т.к. договор автоматический, ладно допустим делаем второй документ формирование книги покупок. Но в 220 стрку декларации по НДС, сумма все равно не попадет автоматом.
   zak555
 
1 - 17.11.09 - 15:15
в день по три ветки?
   НикДляЗапросов
 
2 - 17.11.09 - 15:18
А что не поговорить, скучно ))
   Valery
 
3 - 17.11.09 - 15:18
Ну а СФ на 300 000 оформили?
   НикДляЗапросов
 
4 - 17.11.09 - 15:21
(3) Нет основания ее оформлять
   Valery
 
5 - 17.11.09 - 15:23
(4) Вот те привет. А какие основания для книги покупок?
   НикДляЗапросов
 
6 - 17.11.09 - 15:28
(5) А на основании чего давать счет фактуру, вот про товары там есть а вот про возврат авансов
   Valery
 
7 - 17.11.09 - 15:34
Просто оформляешь СФ без основания. Щас тонкстей не помню, но как-то так. Там е сть основание, "Возврат от покупателя"
   Шахид
 
8 - 17.11.09 - 15:40
(6) а ты в номенклатуру добавь позицию возврат аванса и будет товар :)
шучу

см (7)
   НикДляЗапросов
 
9 - 17.11.09 - 15:40
(7) Ну-ну Ты советуешь мне создать счет фактуру полученую, не имея бумажного экземпляра, не зная закона можно ли вообще так делать. я таких заонов не знаю
   RayCon
 
10 - 18.11.09 - 00:10
(3) Основание есть: без СФ не получишь вычета по НДС, а вычет при возврате аванса прописан в НК.

(6) На основание платежного документа на возврат аванса продавец самостоятельно выписывает счет-фактуру на сумму возврата аванса точно так же, как он это делает при получении аванса от покупателя.
   НикДляЗапросов
 
11 - 18.11.09 - 00:14
(10) "На основание платежного документа на возврат аванса продавец самостоятельно выписывает счет-фактуру на сумму возврата аванса точно так же, как он это делает при получении аванса от покупателя." Где ты это читал? просто счет-фактура входящая, а там выданая... Да и вообще как сч-ф полученая может сделать проводку 76.ВА - 68, там получается только 76-19.3 за такую проводку налоголвая казнит
   RayCon
 
12 - 18.11.09 - 02:28
(11) Не наджо путать возможности 1С по учету НДС и налоговый учет по НДС - это не одно и то же. Правила учета НДС при возврате аванса законодательством не определены, за исключением того, что в НК прописана возможность принятия НДС к вычету => всё на усмотрение бухгалтера.

>просто счет-фактура входящая, а там выданая

Я ничего не говорил про счет-фактуру на покупку.
   NNV
 
13 - 18.11.09 - 06:14
Прошу прощения, что вклиниваюсь в ваш разговор. В 1С 7.7 учет возврата авансов почти автоматический. Не могу только понять: возвращается аванс оплаченный вами или перечисленный вам. Судя по примеру аванс получили вы. (Сомнения возникли, потому что в 11 сообщении задействован счет 76.ВА, а этот счет предусмотрен для НДС с авансов, оплаченных вашей организацией). Но поясняю по 1-му примеру. Ваша огранизация получила аванс, отгрузила продукцию и остаток аванса вернула контрагенту. Первые две операции пояснения не требуют. Далее: бухгалтерская проводка на возврат 62.2 - 51, а НДС делается документом "Запись книги покупок" находится в меню "Документы" - "Счета-фактуры". Выбираете Контрагента, документ-основание "Счет-фактура на аванс" (выбираете из списка, даются только счета-фактуры выданные по данному контрагенту, надеюсь, что вы выписываете счета-фактуры на авансы, полученные вами), ставите галочку "Зачесть НДС с аванса", остальное заполнится автоматом, даже если вы ошиблись, программа напишет, что По выбраному основанию уже существует Запись книги покупок, ну а сумму заполняете возвращенную. Сумма автоматом попадает в Книгу покупок и в декларацию строка 220. Это все.
Возврат аванса, перечисленного вашей организацией делать не приходилось, но думаю, что аналогично, только будет задействован документ "Запись книги продаж" и только в случае, если у вас была проведена счет-фактура на аванс.
   НикДляЗапросов
 
14 - 18.11.09 - 08:38
(13) 76.АВ
   НикДляЗапросов
 
15 - 18.11.09 - 08:44
а НДС делается документом "Запись книги покупок" находится в меню "Документы" - "Счета-фактуры".
Ты почти прав, но учитывая (0) "Проблемы, запись книги покупок не формируется на основание, т.к. договор автоматический."

Так может быть случай:
Получен аванс 1,000,000 31.12.08
Отгрузили 80.000 31.12.09
Отгрузили 80.000 31.03.09
Отгрузили 200.000 31.06.09
Отгрузили 140.000 31.09.09
Просят вернуть остаток, а в договоре галка автоматического формирования
   NNV
 
16 - 18.11.09 - 10:48
Промежуточные счета-фактуры не важны, они заносятся автоматически в Книгу продаж и автоматически списывается НДС с аванса при нажатии кнопки "Заполнить" в документах "Формирование книги продаж" и "Формировании книги покупок" надо только, чтобы все документы были в четком хронологическом порядке и не только дата, но и время соответствовало порядку, т.е.если получен аванс 31.12.08 и 31.12.08 была отгрузка, то выписка счета-фактуры на аванс по времени должна хоть на минуту быть раньше, чем выписка счета-фактуры на отгрузку. Все остальные даты не важны. Это следует отсмотреть в "Журнале операций" или в журнале "Счета-фактуры выданные". Если не соответствует, то надо сделать документ (сч-ф выданный на отгрузку) непроведенным и изменить время документа (в конец дня). И надо, чтобы признак договора был "Основной договор". А возврат аванса в выписке признак договора "Без договора служебный..." (не помню как точно), потому что при формировании счета 62.2 признак меняется автоматически, а вы при занесении платежа (возврата аванса) в "Выписку", видимо, не обращаете на это внимание. Сделайте оборотку по 62.1 и 62.2 в разрезе договоров и сразу это увидите. И еще (если, конечно, вы этого не делаете) при занесении в "Выписку" по виду платежа "Оплата поставщику" или "Получено от покупателей" (прошу прощения, нет под рукой 1С, пишу как помню) то в поле счета, удаляйте № счета вообще. Машина сама разнесет на 60.1 или 60.2 и 62.1 и 62.2. Естественно, документы не всегда разносятся вовремя, я после разноски всех документов делаю обработку документов в меню "Сервис" - перепровожу все документы и они становятся на место и проводки приходят в соответствие, кроме тех, которые в один день, что что было написано в самом начале. Понятно или не очень? Лучше бы, конечно, показать, но...

Список тем форума
 
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.
Ветка сдана в архив. Добавление сообщений невозможно.
Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!
Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.